埼玉りそな銀行

取得単価と取得価額とは何ですか?

取得単価は個別元本に販売手数料や消費税などの取得費用を加算した単価です。
追加購入した場合は、移動平均により計算します。また、取得単価は、換金(解約)、償還、収益分配時に税額を計算するための税法上の元本となります。
取得価額は取得単価(円未満切上)×保有口数/10,000 (円未満切上) で計算される、買い付けに要した金額のことで確定申告をする際に必要になります。同じ投資信託を複数回購入した場合の取得単価は、総平均法に準ずる方法により計算されます。